Любой бизнес, тем более успешно развивающийся, подвержен всевозможным рискам и угрозам. Испокон веков борьба за рынок сбыта сопровождалась войнами. Хотя сегодняшнее общество более цивилизовано, и враждебность не переходят в кровопролитие, конкурентная борьба порождает действия, порой выходящие за рамки закона. Но и в рамках закона, порой, вмешательство в бизнес-процессы ставит крест на любом желании заниматься предпринимательством.
 
Проверка бизнеса проводится при непосредственном участии различных правоохранительных структур и органов, таких как ФСБ, МВД, прокуратурв, органы судебной системы, пожарная инспекция, полиция, Роспотребнадзор, и т.п. Последствия подобных вмешательств непредсказуемы – от морального и финансового потрясения, до возбуждения уголовного дела, ареста директора, ареста счетов и активов предприятия. 
Одним из основных органов, осуществляющим проверки финансово-хозяйственной деятельности юридических лиц является Управление (отдел) экономической безопасности и противодействия коррупции (ОЭБ и ПК). 
 
Указом Президента РФ от 1 марта 2011 г. N 248 "Вопросы Министерства внутренних дел Российской Федерации", в структуре центрального аппарата МВД России  организовано Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции (ГУЭБиПК МВД России). Ранее  данные функции выполняли управления и отделы ОБЭП и ДЭБ  МВД. 
 
Основные направления деятельности ОЭБ и ПК МВД РФ:
Главное управление экономической безопасности и противодействия коррупции Министерства внутренних дел Российской Федерации (ГУЭБиПК МВД России) является самостоятельным структурным подразделением центрального аппарата Министерства внутренних дел Российской Федерации, обеспечивающим и осуществляющим в пределах своей компетенции:
• функции Министерства по выработке и реализации государственной политики и нормативно-правовому регулированию;
• правоприменительные полномочия в области обеспечения экономической безопасности государства;
• противодействия преступлениям экономической и коррупционной направленности. 
 
Свою деятельность ОЭБ и ПК МВД РФ осуществляет на основании следующих нормативно-правовых актов:
• Федеральный  закон  РФ «О полиции», в частности статья 13 - права полиции – см.подробнее;
• Федеральный закон от 12 августа 1995 г. N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности» - см. подробнее;
• Приказ МВД РФ от 30 марта 2010 г. N 249 "Об утверждении Инструкции о порядке проведения сотрудниками органов внутренних дел гласного оперативно-розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств" - см. подробнее;
 
Как правило, сотрудники подразделений ОЭБ и ПК МВД РФ осуществляют проверки деятельности коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей при проведении оперативно-розыскных мероприятий, направленных на предупреждение, документирование, выявление, пресечение  налоговых преступлений, предусмотренных соответствующими статьями Уголовного Кодекса  РФ, в частности:
• Ст.198 УК РФ Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица.
• Ст.199 УК РФ Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации.
• Ст.199.1 УК РФ Неисполнение обязанностей налогового агента.
• Ст.199.2 УК РФ Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов. 
Санкции указанных статей предусматривают наказания от штрафа до лишения свободы на срок до шести лет, - см. подробнее.
 
В случае получения  информации о возможных фактах совершения экономического  преступления сотрудники управлений ОЭБ и ПК МВД РФ  проводят оперативно-розыскные мероприятия, направленные на проверку полученной информации и фиксирование  фактов уклонения от уплаты налогов.
 
Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное «налоговыми» статьями УК РФ освобождается от уголовной ответственности, если этим лицом либо организацией, уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с которой вменяется данному лицу, полностью уплачены суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумма штрафа в размере, определяемом в соответствии с  Налоговым кодексом  Российской Федерации. В противном случае материалы проверки направляются в следственные органы для принятия решения о возбуждении уголовного дела по ст.ст.198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ.
 
Если возбуждается уголовное дело, то предварительное расследование осуществляется в форме предварительного следствия. Расследованием уголовных дел по ст.ст.198, 199, 199.1, 199.2 УК РФ занимаются сотрудники Следственного комитета при прокуратуре РФ. По окончании расследования уголовного дела, выносится обвинительное заключение, и уголовное дело направляется в суд для рассмотрения и вынесения приговора, в соответствии с Уголовно-процессуальным кодексом РФ, см. подробнее.
 
Помимо уголовного преследования за нарушение налоговых статей, отделы по экономической безопасности  МВД РФ занимаются оперативной работой по пресечению преступлений, предусмотренных Разделом  VIII УК РФ  - Преступления в сфере экономики, например:
• ст.171 УК РФ – Незаконное предпринимательство
• ст.159 УК РФ – Мошенничество
• ст.290 УК РФ – Получение взятки
• ст.291 УК РФ – Дача взятки
• ст.194 УК РФ – Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица
• ст.146 УК РФ – Нарушение авторских и смежных прав
 
Что делать, если в отношении вашей организации проводятся оперативно-розыскные мероприятия сотрудниками ОЭБ и ПК МВД РФ?
 
Как правило, о подобных мероприятиях руководитель организации узнает  при получении  письменного  требования (запроса) о предоставлении документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность организации, либо, когда:
• сотрудников фирмы вызывают  повесткой на допрос в качестве свидетеля по уголовному делу экономической или налоговой направленности в следственные органы Следственного комитета РФ или следственные органы МВД РФ;
• вынесено постановление о производстве выемки документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность организации;
• сотрудники МВД РФ  проводят обследование в рамках Закона «Об оперативно-розыскной деятельности»  офисных и складских помещений, в ходе которого происходит изъятие  документов, отражающих  финансово-хозяйственную деятельность организации, или компьютеров с бухгалтерской информацией;
• Генерального директора,  бухгалтера или других сотрудников организации вызывают в органы МВД для дачи объяснений (показаний) по вопросам, связанным с финансово-хозяйственной деятельностью организации;
 
В случае возникновения подобной ситуации необходимо незамедлительно обратиться в Московскую коллегию адвокатов «Легис Групп» за оказанием квалифицированной юридической помощи. 
До того момента, как в деле на вашей стороне будет участвовать адвокат, вы не должны предоставлять в органы МВД никакой информации о деятельности вашей организации. 
 
Если сотрудники отдела экономической безопасности МВД РФ требуют незамедлительной явки генерального директора или иных сотрудников вашей организации для дачи показаний, помните, что в соответствии со ст. 51 Конституции РФ  - никто не обязан свидетельствовать против себя самого, своего супруга и близких родственников, круг которых определяется федеральным законом. Также, если вас вызывают именно для дачи объяснений, вы можете отказаться от их дачи не ссылаясь на Конституцию РФ или иные законы. 
Адвокаты «Легис Групп» обладают большим практическим опытом по защите интересов граждан и организаций в делах экономической и налоговой направленности. Мы ценим свою работу и готовы в любой момент оказать вам помощь в разрешении даже самой сложной ситуации. 
Стоимость наших услуг определяется индивидуально в каждом конкретном случае, и зависит от сложности ситуации  и количества задействованных наших специалистов. 
 
При определенных обстоятельствах мы готовы предложить схемы оплаты наших услуг только в случае достижения положительного результата! 
 
Как правило, работа по защите интересов в контролирующих органах начинается заблаговременно. Гораздо проще грамотно подготовиться к проверке, чем решать возникшую проблему. Поэтому многие наши клиенты участвуют в программе «Корпоративный адвокат». Эта услуга предусматривает ведение необходимой документации, а качественная подготовка к проверке позволяет избежать многих неприятных ситуаций. Кроме того, наши юристы прекрасно оперируют законами и знают все нюансы законодательства, устоявшуюся практику, что позволит пресечь незаконную проверку, признать ее недействительной или обжаловать в суде действия контролирующих органов. 
 
 

 

Запишитесь на консультацию! 

Ваше имя*:
Номер телефона*:
Ваш город*:
E-mail*:
Сообщение*:

Нажимая кнопку «Отправить», я даю своё согласие на обработку указанных в заявке персональных данных

 

Если Вы хотите задать или обсудить свой вопрос лично - звоните!

+ 7 (495) 212-92-80

 

Интересные статьи
НАШ ОПРОС